Tele2 дээр тусламж, тариф, асуултууд

Олон бизнес эрхлэгчид, пүүс, хувиараа бизнес эрхлэгчид, гадаадын компаниуд нэг байгууллага хичнээн харилцах данстай болохыг гайхдаг. Энэ нь нэлээд логик юм: эцэст нь төсөвт заавал төлөх төлбөр тооцоо, харилцагч талууд, үйлчлүүлэгчидтэй хийх төлбөр тооцоо хийх шаардлагатай байна. Тиймээс Оросын банкууд дахь харилцах дансны тоо, хамгийн бага ба дээд хязгаар байгаа эсэх, хэд хэдэн харилцах данстай ажиллахын давуу болон сул талууд юу болохыг хүн бүр мэддэг байх ёстой.

үзэл баримтлал

ХХК хэдэн тооцооны данстай болохыг хэлэхээсээ өмнө Оросын одоогийн хууль тогтоомжоор тэд юу ойлгож байгааг олж мэдэх хэрэгтэй.

Хачирхалтай нь "төлбөрийн данс" гэсэн ойлголт хуульд байхгүй. Шууд бус мэдээллийг зөвхөн Төв банкны 2014 оны 5-р сарын 30-ны өдрийн 153-I тоот "Банкны данс, хадгаламж (хадгаламж), хадгаламжийн данс нээх, хаах тухай" зааврын 2.3 дахь хэсгээс авах боломжтой. Түүний хэлснээр банкууд харилцах данс нээдэг.

• зээлийн байгууллага биш хуулийн этгээд;
• хувиараа бизнес эрхлэгчид;
• хувь хүмүүс - хувийн хэвшлийн эмч нар.

Төлбөрийн дансыг дараахь зүйлтэй холбоотой гүйлгээнд нээдэг.

• бизнесийн үйл ажиллагаатай;
• эсвэл хувийн дадлага хийх.

Төлбөрийн дансыг зээлийн байгууллагуудын төлөөлөгчийн газрууд, түүнчлэн ТББ-ууд бий болгосон зорилгодоо хүрэхийн тулд үйл ажиллагаа явуулах зорилгоор нээдэг.

Дансны дугаар

Бүтцийн дагуу харилцах данс нь 20 тэмдэгтээс бүрдэнэ. Эдгээр нь дансны төрөл, компани (IE) үүнийг ашигладаг валютыг тодорхойлох боломжийг танд олгоно.

Өөр өөр банкны байгууллагад нээлгэсэн дансны дугаарууд хоорондоо давхцаж болохыг анхаарна уу. Үүнтэй холбогдуулан мөнгө шилжүүлэхдээ дараахь зүйлийг зааж өгөх ёстой.

• харилцах дансны дугаар;
• бусад хэд хэдэн банкны дэлгэрэнгүй мэдээлэл.

Данс нээх: эрх үү, үүрэг үү?

Шинэ бизнесийг зохион байгуулагчид хуулийн этгээд хэдэн тооцооны данстай байж болох талаар бодохоос өмнө логик асуулт гарч ирдэг: энэ нь эрх үү, үүрэг үү?

Мөн уншина уу Цаасан дэвсгэртийг хуванцараар сольж болно

Тэгээд: хачирхалтай нь, энэ нь зөв юм. Гэхдээ бэлэн мөнгөний хязгаарыг дагаж мөрдөх шаардлагатай үед энэ нь амархан үүрэг болж хувирдаг.

Тиймээс, ОХУ-ын Төв банк 2013 оны 10-р сарын 07-ны өдрийн 3073-U тоот тушаалаар бэлэн мөнгөний тооцооны гол нөхцөл нь нэг гэрээний дагуу төлөх төлбөрийн хэмжээ юм: 100,000 рубльээс ихгүй байна (6-р зүйл). Үгүй бол банкны данс нээнэ үү.

Хуульд юу гэж заасан байдаг вэ: байгууллага хэдэн данстай байж болно

Одоо аж ахуйн нэгж хэдэн тооцооны данстай байж болох вэ гэсэн асуултад хариулахад ойрхон байна. Ер нь практикт пүүсүүд болон хувиараа бизнес эрхлэгчид яагаад нэг дор хэд хэдэн данс нээх шаардлагатай байдаг вэ? Энд зарим ердийн нөхцөл байдал байна:

• компанийн явуулж буй үйл ажиллагааны төрлүүд хоорондоо огтлолцохгүй;
• янз бүрийн гарц;
• компани нь тусдаа хэлтэс, салбартай;
• янз бүрийн улсын мөнгөн тэмдэгтээр төлбөр тооцоо хийх гэх мэт;
• янз бүрийн систем, тусгай дэглэмийн дагуу татвар төлөх;
• нэг эсвэл өөр банкны тарифын ашигт ажиллагаа.

Үйл ажиллагааны шинж чанар, санхүүжилтийн эх үүсвэрээс хамааран банкны дансны гэрээний үндсэн дээр үйлчлүүлэгчдэд янз бүрийн төрлийн данс нээж болно.

төлбөр тооцоо, урсгал, төсөв, хадгаламж, зээл гэх мэт.

Харилцах данс нь компанийн үндсэн данс юм. Энэ нь өмчийн хэлбэрээс үл хамааран хуулийн этгээдийн эрх бүхий аж ахуйн нэгжүүдэд нээлттэй бөгөөд үндсэн үйл ажиллагааныхаа төлбөр тооцоог хийхэд зориулагдсан. Бүтээгдэхүүн борлуулсны орлого, авсан зээлийн хэмжээ, худалдан авагчидтай хийсэн төлбөр тооцооны орлого, ногдол ашиг, хүү гэх мэтийг харилцах дансанд тусгана.Энэ данснаас аж ахуйн нэгжийн өр төлбөрийг төлж, цалин хөлс, татвар гэх мэт.

Одоогийн данс нээхҮйлчлүүлэгч банкинд дараахь баримт бичгийг ирүүлсэн байх ёстой.

харилцах данс нээх өргөдөл;

Аж ахуйн нэгжийн улсын бүртгэлийн тухай баримт бичиг (холбогдох төрийн эрх бүхий байгууллагаас баталгаажуулсан);

Үйлдвэр байгуулах тухай үүсгэн байгуулах гэрээний нотариатаар гэрчлүүлсэн хуулбар;

Үндсэн дүрмийн нотариатаар баталгаажуулсан хуулбар;

Аж ахуйн нэгжийн захирлын бүрэн эрхийг баталгаажуулсан баримт бичиг (үүсгэн байгуулагчдын хурлын тэмдэглэл эсвэл гэрээ);

Ерөнхий нягтлан бодогчийн бүрэн эрхийг баталгаажуулсан баримт бичиг (ажлын тушаал);

Анхны албан тушаалтнуудын гарын үсгийн дээж, тамга (нотариатаар баталгаажуулсан) бүхий карт;

Татварын албанд бүртгүүлсэн тухай гэрчилгээ, улсын төсвийн бус сангийн гэрчилгээ;

Статистикийн байгууллагын бүртгэлийн карт.

Жагсаалтад орсон баримт бичиг нь банкнаас үйлчлүүлэгчийн нэрийн өмнөөс хийсэн төлбөр тооцооны үйл ажиллагааны хууль ёсны байдал, хууль ёсны байдал, үнэн зөвийг тодорхойлоход шаардлагатай.

Урсгал дансыг харилцах данс нээлгэх боломжгүй хүмүүс, тухайлбал хуулийн этгээдийн статусгүй байгууллага, байгууллагууд, тухайлбал: төсвийн байгууллага, үндсэн аж ахуйн нэгжээс алслагдсан аж ахуйн нэгжийн бүтцийн хэлтэс нээдэг. Эдгээр нь цалин хөлс, аялалын болон бусад бэлэн мөнгөний зардлыг төлөх зориулалттай. Харилцах данс эзэмшигчийн бие даасан байдал нь харилцах дансны эзэмшигчтэй харьцуулахад мэдэгдэхүйц хязгаарлагдмал байдаг. Харилцах дансны үйл ажиллагааны жагсаалтыг үүсгэн байгуулах баримт бичгийн дагуу байгууллагын үйл ажиллагааны зорилгод нийцүүлэн зохицуулдаг. Харилцах дансны бэлэн мөнгийг үндсэн байгууллагаас баталсан тооцооны дагуу хатуу зарцуулдаг.

Харилцах данс нээлгэхийн тулд харилцах данс нээхэд шаардагдах ижил баримт бичгийг банкинд ирүүлнэ.

төсвийн дансууд- Холбооны төсвөөс санхүүждэг аж ахуйн нэгжүүдэд нээлттэй (төсвөөс гадуурх сангууд). Тэдний хүлээн авсан хөрөнгийг эдгээр аж ахуйн нэгжүүдийн үйл ажиллагааны зорилтын дагуу санхүүгийн эрх бүхий байгууллагын нэрийн өмнөөс хатуу зориулалтын дагуу ашиглах ёстой.

Хадгаламжийн дансууд- Аж ахуйн нэгж, иргэний хөрөнгийн тодорхой хэсгийг өөрийн хүсэлтээр аль ч банкинд хадгалах зорилгоор хуулийн этгээд, хувь хүмүүст нээж болно. Гэрээнд заасны дагуу банк хадгаламж эзэмшигчээс хүлээн авсан мөнгөн дүн буюу хадгаламжийг бүхэлд нь хүлээн авч, тогтоосон хүүгийн хамт бүрэн буцаан олгох үүрэгтэй.

Гадаад валютаар үйл ажиллагаа эрхэлж буй аж ахуйн нэгж, байгууллагууд банкинд харилцах валютын данс нээлгэдэг. Оросын банкууд үйлчлүүлэгчдийнхээ төлбөр тооцоог гадаад валютаар хийхдээ Төв банкнаас зохих зөвшөөрөл авах ёстой.

ОХУ-д хүлээн авахад зориулагдсан бүх гадаад валютын сангууд энэ дансанд орно. Энэ дансанд байгаа хөрөнгийн нягтлан бодох бүртгэлийг гадаад валют, рубль гэсэн хоёр хэлбэрээр явуулдаг.

Валютын данстай үйлчлүүлэгчдэд гадаад валютын дансыг нэгэн зэрэг нээж, экспортын валютын орлогын бүх орлогыг дансанд шилжүүлдэг. Үүний нэг хэсэг нь ОХУ-ын Төв банкны 2004 оны 6-р сарын 10-ны өдрийн № 10-р удирдамжаар нэмэлт, өөрчлөлт оруулсан "ОХУ-ын валютын дотоодын зах зээлд валютын орлогын тодорхой хэсгийг заавал худалдах тухай" хуулийн дагуу. .1441-U, аж ахуйн нэгжийн мэдэлд байгаа ОХУ-ын Банкны валютын нөөцийн дансанд орохгүйгээр төрд зарагдах ёстой. Тиймээс транзит дансаар дамжих экспортын орлогыг хоёр хэсэгт хувааж, нэгийг нь гадаад валют хэлбэрээр шилжүүлдэг. Одоогийнвалютын данс, нөгөө нь улсад худалдсан мөнгөн тэмдэгттэй тэнцэх рублийн хэлбэрээр дансанд орно. төлбөр тооцооны хувьдшалгах.

Тиймээс ОХУ-ын Холбооны хуулийн "Валютын зохицуулалт, валютын хяналтын тухай" 2004 оны 6-р сарын 29-ний өдрийн 58-FZ-ийн дагуу хувь хүмүүс (бие даасан бизнес эрхлэгчид) болон хуулийн этгээдийн валютын орлогын тодорхой хэсгийг заавал худалдах. ОХУ-ын Төв банкнаас өөр хэмжээ тогтоогоогүй бол валютын орлогын дүнгийн 30 хувьтай тэнцэх хэмжээгээр хийгддэг. ОХУ-ын Төв банк нь валютын орлогын тодорхой хэсгийг заавал зарах хэмжээг өөр хэмжээгээр тогтоох эрхтэй, гэхдээ түүний үнийн дүнгийн 30 хувиас хэтрэхгүй.

ОХУ-ын Банкны 2006 оны 9-р сарын 14-ний өдрийн 28-I тоот "Банкны данс нээлгэх, хаах, хадгаламжийн (хадгаламж) дансны тухай" зааврын дагуу банкууд ОХУ-ын мөнгөн тэмдэгт болон гадаад валютаар нээнэ.
- харилцах данс;
- төлбөр тооцооны данс;
- төсвийн данс;
- корреспондент данс;
- корреспондентийн дэд данс;
- итгэлцлийн удирдлагын данс;
- банкны тусгай данс;
- шүүх, шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэх албаны нэгж, хууль сахиулах байгууллага, нотариатчдын хадгаламжийн данс;
- хадгаламж (хадгаламж) дээрх дансууд.

Бизнес эрхлэх үйл ажиллагаа, хувийн хэвшлийн үйл ажиллагаатай холбоогүй төлбөр тооцооны гүйлгээ хийх зорилгоор харилцах дансыг иргэдэд нээдэг.

Төлбөрийн дансыг зээлийн байгууллага биш хуулийн этгээд, түүнчлэн хувиараа бизнес эрхлэгчид эсвэл хувийн хэвшлийн бизнес эрхэлдэг хүмүүст ОХУ-ын хууль тогтоомжоор тогтоосон журмын дагуу бизнес эрхлэх, хувийн дадлага хийхтэй холбоотой төлбөр тооцоо хийх зорилгоор нээдэг.

Төсвийн дансыг ОХУ-ын хууль тогтоомжоор тогтоосон тохиолдолд ОХУ-ын төсвийн тогтолцооны бүх шатны төсвөөс болон ОХУ-ын төрийн төсвийн бус сангаас авсан хөрөнгөөр ​​үйл ажиллагаа явуулж буй хүмүүст зориулж нээдэг.

Зээлийн байгууллагуудад корреспондент данс нээдэг. ОХУ-ын Банкны корреспондент дансыг гадаад валютаар нээдэг.

Зээлийн байгууллагуудын салбаруудад корреспондент дэд данс нээдэг.

Итгэлцлийн менежментийн үйл ажиллагаатай холбоотой төлбөр тооцоог хийх итгэлцлийн менежерт итгэмжлэгдсэн удирдлагын данс нээгдэнэ.

ОХУ-ын хууль тогтоомжоор тогтоосон тохиолдолд, журмын дагуу хуулийн этгээд, хувь хүмүүст тусгайлан банкинд тусгай данс нээлгэдэг.

Шүүх, шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэх албаны хэлтэс, хууль сахиулах байгууллага, нотариатч нарын хадгаламжийн дансыг шүүх, шүүхийн шийдвэр гүйцэтгэх албаны хэлтэс, хууль сахиулах байгууллага, нотариатчид хууль тогтоомжоор тогтоосон үйл ажиллагааныхаа явцад түр захиран зарцуулахаар хүлээн авсан мөнгөн хөрөнгийг дансанд оруулах зорилгоор тус тус нээдэг. ОХУ-ын.

Хадгаламжийн (хадгаламжийн) дансыг хувь хүн, хуулийн этгээдэд байршуулсан хөрөнгийн хэмжээгээр хуримтлагдсан хүүгийн хэлбэрээр орлого авахын тулд зээлийн байгууллага (салбар) -д байршуулсан хөрөнгийг бүртгэх зорилгоор нээдэг.

Данс нээх журам
Банкны данс, хадгаламжийн данс нээлгэх үндэс нь ОХУ-ын хууль тогтоомжид заасан бүх бичиг баримтыг бүрдүүлж, үйлчлүүлэгчийг тодруулсны дараа банкны дансны гэрээ эсвэл банкны хадгаламжийн гэрээг байгуулах явдал юм. Мэдээлэл өгөөгүй, худал мэдээлэл өгсөн тохиолдолд харилцагч банкинд данс нээлгэхээс татгалзаж болно.

Банкны эрх бүхий албан тушаалтнууд:
1) холбогдох төрлийн данс нээхэд шаардлагатай бичиг баримтыг хүлээн авах, баримт бичгийн зохих ёсоор гүйцэтгэсэн эсэх, өгсөн мэдээллийн бүрэн байдал, тэдгээрийн найдвартай байдлыг шалгах.
Тиймээс, оршин суугч хуулийн этгээдэд харилцах данс нээлгэхийн тулд банкинд дараахь зүйлийг ирүүлнэ.
а) хуулийн этгээдийн улсын бүртгэлийн гэрчилгээ;
б) хуулийн этгээдийн үүсгэн байгуулах баримт бичиг. ОХУ-ын Засгийн газраас баталсан үлгэрчилсэн дүрмийн үндсэн дээр үйл ажиллагаа явуулдаг хуулийн этгээд; оХУ-ын Засгийн газраас баталсан холбогдох төрөл, төрлийн байгууллага, байгууллагуудын стандарт заалтууд, тэдгээрийн үндсэн дээр боловсруулсан дүрмийн үндсэн дээр ажиллах; жишиг заалт, дүрмийн үндсэн дээр үйл ажиллагаа явуулж байгаа бол дээрх баримт бичгийг бүрдүүлнэ.

ОХУ-ын төрийн эрх баригчид, ОХУ-ын бүрдүүлэгч аж ахуйн нэгжүүдийн төрийн эрх баригчид, нутгийн өөрөө удирдах байгууллагууд нь ОХУ-ын хууль тогтоомжоор тогтоосон журмын дагуу баталсан хууль тогтоомжийн болон бусад зохицуулалтын эрх зүйн актууд, тэдгээрийг бий болгох шийдвэр гаргах, эрх зүйн байдал.

Гадаад улсын дипломат болон түүнтэй адилтгах төлөөлөгчийн газрууд (элчин сайдын яам, консулын газраас бусад) төлөөлөгчийн статусыг баталгаажуулсан баримт бичгийг ирүүлнэ.

Олон улсын байгууллага нь тухайн байгууллагын статусыг баталгаажуулсан олон улсын гэрээ, дүрэм, түүнтэй адилтгах бусад баримт бичгийг ирүүлэх;
в) хэрэв эдгээр тусгай зөвшөөрөл (зөвшөөрөл) нь үйлчлүүлэгчийн эрх зүйн чадамжтай шууд холбоотой бол ОХУ-ын хууль тогтоомжид заасан журмын дагуу хуулийн этгээдэд тусгай зөвшөөрөл олгох үйл ажиллагаа эрхлэх эрхээр олгосон тусгай зөвшөөрөл (зөвшөөрөл). зохих төрлийн банкны дансны гэрээ байгуулах;
г) карт;
д) картанд заасан хүмүүсийн банкны дансанд байгаа мөнгийг захиран зарцуулах эрхийг баталгаажуулсан баримт бичиг, хэрэв гэрээнд дансанд байгаа хөрөнгийг захиран зарцуулах эрхийг баталгаажуулахаар заасан бол гараар бичсэн гарын үсэг, гараар бичсэн гарын үсгийн аналогийг ашиглах эрхтэй хүмүүсийн бүрэн эрхийг баталгаажуулсан баримт бичиг;
е) хуулийн этгээдийн дангаар гүйцэтгэх байгууллагын бүрэн эрхийг баталгаажуулсан баримт бичиг;
ж) татварын албанд бүртгүүлсэн тухай гэрчилгээ.

Хуульд заасан журмын дагуу баталгаажуулсан баримт бичгийн эх хувь буюу тэдгээрийн хуулбарыг банкинд ирүүлнэ. Үйлчлүүлэгч - хуулийн этгээдийн баталгаажуулсан баримт бичгийн хуулбарыг банк нь эх баримт бичигт нийцэж байгаа эсэхийг тогтоож, баримт бичгийн хуулбарыг баталгаажуулсан хүний ​​гарын үсэг, түүний овог нэр, эхний үйлчлүүлэгчийн нэр, овог нэр (хэрэв байгаа бол), албан тушаал, түүнчлэн тамга тэмдэг (хэрэв байхгүй бол - тамга).

Банкны албан тушаалтан нь үйлчлүүлэгч (түүний төлөөлөгч) банкны байранд банкинд данс, хадгаламжийн данс нээлгэхийн тулд ирүүлсэн баримт бичгийн хуулбарыг хийж, баталгаажуулж болно. Үүний зэрэгцээ банкны албан тушаалтан баримт бичгийн хуулбар дээр "хуулбар зөв байна" гэсэн бичээсийг хийж, овог, нэр, овог нэр (хэрэв байгаа бол), албан тушаал, түүнчлэн гарын үсгээ зурна. эдгээр зорилгоор банкны захиргааны актаар тогтоосон банкны тамга, тэмдгийн дардас.

Гадаад хэл дээр боловсруулсан баримт бичгийг хуульд заасан журмын дагуу баталгаажуулсан орос хэл дээрх орчуулгыг хавсаргасан байх ёстой;
2) гарын үсэг, тамга тэмдгийн дээж бүхий картыг бүрдүүлэх. Хэрэв гэрээнд заасан данснаас мөнгө шилжүүлэх нь зөвхөн үйлчлүүлэгч, хувь хүнээс гаргасан өргөдлийн үндсэн дээр хийгдэнэ гэж заасан бол банкны данс, хувь хүнд хадгаламжийн данс нээлгэхдээ картыг гаргаж болохгүй. тухайн банкны үйл ажиллагааг явуулахад шаардлагатай төлбөр тооцооны баримт бичиг, банкнаас боловсруулж гарын үсэг зурсан.

Банк нь зөвхөн төлбөрийн карт ашиглан төлбөр тооцоо хийх зорилгоор харилцах данс нээлгэхдээ банкны дүрэмд заасан журмаар харилцагчийн гараар бичсэн гарын үсгийн дээжийг карт олгохгүйгээр авах эрхтэй.

ОХУ-ын Банкны № 28-I заавраар тогтоосон тохиолдолд картын оронд гэрээ, бизнесийн ёс заншлаар тогтоосон хэлбэрээр гарын үсгийн дээжийн цомог гаргаж болно;
з) үйлчлүүлэгчийг таних, түүнчлэн үйлчлүүлэгчийн эрх зүйн чадамж (чадамж) байгаа эсэхийг шалгах. Банкны данс нээлгэх, үйлчлүүлэгчдэд хадгаламжийн данс нээх ажлыг үйлчлүүлэгчийн эрх зүйн чадамж (чадавхийг) харгалзан банкууд гүйцэтгэдэг. Ийм эрх зүйн чадамжгүй хувь хүний ​​хийсэн хэлцэл Урлагийн дагуу хүчингүй болно. ОХУ-ын Иргэний хуулийн 171, 172. Үйлчлүүлэгч - хувь хүн эрх зүйн чадамжтай эсэхийг шалгах банкны үүрэг
иргэн хуульд заасан насанд хүрсэн эсэх, иргэний эрх зүйн бүрэн чадамж (гэрлэлт, эрх чөлөө) үүсэхтэй холбоотой нөхцөл байдал үүссэн эсэхийг шалгахдаа ажигласан гэж үзнэ;
4/үйлчлүүлэгч нь өөрийн ашиг сонирхлын үүднээс эсвэл ашиг хүртэгчийн ашиг сонирхлын үүднээс ажиллаж байгаа эсэхийг тогтоох. Үйлчлүүлэгч нь ашиг хүртэгчийн ашиг сонирхлын үүднээс үйл ажиллагаа явуулж байгаа бол банкны албан тушаалтнууд ашиг хүртэгчийг тодорхойлох ёстой;
5/ данс нээлгэх хүсэлт гаргасан этгээд өөрийн нэрийн өмнөөс эсвэл харилцагч болох өөр этгээдийн нэрийн өмнөөс ажиллаж байгаа эсэхийг тогтоох. Данс нээлгэх хүсэлт гаргасан этгээд нь үйлчлүүлэгчийн төлөөлөгч бол банкны албан тушаалтнууд харилцагчийн төлөөлөгчийг тодорхойлох, түүнчлэн зохих эрх мэдэлтэй болохыг нотлох баримт бичгийг авах шаардлагатай;
6) эхний болон хоёр дахь гарын үсгийн эрх бүхий этгээд (хүмүүс), түүнчлэн дансанд байгаа хөрөнгийг захиран зарцуулах эрх бүхий этгээд (хүмүүс) -ийг гараар бичсэн гарын үсэг, код, кодыг ашиглан тодорхойлох; нууц үг болон эдгээр эрх мэдэл байгаа эсэхийг баталгаажуулах бусад хэрэгсэл.

Банкны данс, хадгаламжийн (хадгаламжийн) данс нь банкны данс нээлгэсэн, хадгаламжийн (хадгаламжийн) дансыг Нээлттэй дансны бүртгэлийн дэвтэрт оруулснаас хойш нээлттэй гэж тооцдог бөгөөд энэ нь 2-оос хэтрэхгүй хугацаанд хийгдсэн байх ёстой. ОХУ-ын хууль тогтоомж, банкны дүрмээр тогтоосон журмаар холбогдох гэрээ байгуулагдсан өдрөөс хойшхи ажлын өдөр.

Данс хаах журам
Хадгаламжийн (хадгаламжийн) дансыг хаах үндэслэл нь хадгаламжийн (хадгаламжийн) гэрээг цуцлах, түүний дотор түүний гүйцэтгэл юм.

Хадгаламж (хадгаламж) дээр өөрөөр заагаагүй бол хадгаламж (хадгаламж) дээрх дансыг Нээлттэй дансны бүртгэлийн дэвтэрээс хасахыг банк хадгаламж (хадгаламж) дансанд тэг үлдэгдэл гарсан өдөр хийдэг. тохиролцоо.

Банкны дансыг хаах үндэслэл нь банкны дансны гэрээг цуцлах явдал юм.

Банкны дансыг хаах нь холбогдох гэрээг цуцалсан өдрийн дараагийн ажлын өдрөөс хэтрэхгүй хугацаанд Нээлттэй дансны бүртгэлийн дэвтэрт холбогдох банкны дансыг хаасан тухай бичилт хийх замаар хийгддэг.

Банкны данс, хадгаламжийн дансыг хаах нь хууль тогтоомжийн шаардлагын дагуу нэрийн дансны дугаар өөрчлөгдсөнтэй холбогдуулан хувийн дансыг хаах тухай Нээлттэй дансны бүртгэлийн дэвтэрт оруулсан гэж үзэхгүй. ОХУ-ын хууль тогтоомж, түүний дотор ОХУ-ын Банкны дүрэм журам (ялангуяа нягтлан бодох бүртгэлийн журам өөрчлөгдсөн, дансны төлөвлөгөөнд гарсан өөрчлөлтөөс шалтгаалан).

Банкны дансанд мөнгө байхгүй тохиолдолд тухайн дансыг дансны гэрээг цуцалсан өдрөөс хойш ажлын өдрөөс хэтрэхгүй хугацаанд нээлттэй дансны бүртгэлийн дэвтэрээс хасна. Банкны дансанд мөнгө байхгүй тохиолдолд ОХУ-ын хууль тогтоомжид заасан хөрөнгийг захиран зарцуулах хязгаарлалт байгаа нь банкны дансыг Нээлттэй дансны бүртгэлийн дэвтэрээс хасахад саад болохгүй.

Банкны дансны гэрээ дуусгавар болсон өдөр дансанд мөнгө байгаа бол тухайн дансыг данснаас мөнгө хассан өдрийн дараагийн ажлын өдрөөс хэтрэхгүй хугацаанд Нээлттэй дансны бүртгэлийн дэвтэрээс хасна.

Дансан дахь мөнгөний үлдэгдлийг үйлчлүүлэгчид олгох буюу түүний заавраар үйлчлүүлэгчээс зохих бичгээр өргөдлийг хүлээн авснаас хойш 7 хоногийн дотор өөр данс руу бүрэн шилжүүлнэ. Тиймээс хууль тогтоогч нь харилцагчтай байгуулсан банкны дансны гэрээг цуцалсны дараа харилцагчийн дансанд байгаа хөрөнгийн үлдэгдэлтэй тэнцэх хэмжээний мөнгийг үйлчлүүлэгчид буцаан олгох (шилжүүлэх) банкны мөнгөн үүргийн боломжийг олгодог бөгөөд үүний дагуу, энэ мөнгөн үүргийг банкны нягтлан бодох бүртгэлийн баримт бичигт бүртгэх.

Дансан дахь мөнгөн хөрөнгийн заасан үлдэгдлийг захиран зарцуулах зорилгоор банкны дансны гэрээг цуцлахдаа харилцагчийн заасан дэлгэрэнгүй мэдээлэлд үндэслэн банк өөрийн нэрийн өмнөөс гаргасан банкны төлбөрийн даалгавраар шилжүүлдэг. дансанд байгаа хөрөнгийн хэмжээ.

Банкны дансны гэрээг цуцалсны дараа харилцагчийн дансанд бусад дебит, зээлийн гүйлгээ хийхгүй. Банкны дансны гэрээг цуцалсны дараа үйлчлүүлэгч хүлээн авсан мөнгийг илгээгчид буцааж өгнө. Банкны дансны гэрээ дуусгавар болсноос хойш банк нь холбогдох банкны дансанд ирүүлсэн аливаа тооцооны баримт бичгийг, тэр дундаа татварын албанаас ОХУ-ын төсвийн системд холбогдох данснаас мөнгө дебит, шилжүүлэх тухай зааврыг гүйцэтгэх ёсгүй. Урлагийн 2 дахь хэсэгт. ОХУ-ын Татварын хуулийн 46. ОХУ-ын Татварын хуулийн дагуу данс гэдэг нь банкны дансны гэрээний үндсэн дээр нээсэн банкууд дахь төлбөр тооцоо (одоогийн) болон бусад данс гэж ойлгогддог бөгөөд үүнд байгууллага, хувиараа бизнес эрхлэгчид, нотариатчдын хөрөнгө оруулалт хийдэг. хувийн хэвшил, өмгөөлөгчийн газар байгуулсан хуульчид (ОХУ-ын Татварын хуулийн 11-р зүйл), банкны дансны гэрээ дуусгавар болсны дараа данснаас мөнгө гаргах тухай татварын албаны тушаалыг банк гүйцэтгэх дадлага хийх боломжгүй. тохиромжтой гэж үзнэ.

Банкны дансны гэрээ дуусгавар болсонтой холбогдуулан харилцагч нь ашиглаагүй бэлэн мөнгөний чекийн дэвтрийг үлдэгдэл ашиглаагүй бэлэн мөнгөний чек, нотлох баримттай хамт банкинд хүлээлгэн өгөх үүрэгтэй.

ОХУ-ын хууль тогтоомжид заасан банкны дансанд байгаа мөнгийг захиран зарцуулах, дансанд байгаа мөнгөтэй холбоотой хязгаарлалт байгаа тохиолдолд банкны дансны гэрээг цуцалсан тохиолдолд холбогдох дансыг бүртгэлийн дэвтэрээс хасна. Эдгээр хязгаарлалтыг цуцалсны дараа данснаас мөнгө хасагдсан өдрийн дараагийн ажлын өдрөөс хэтрэхгүй.

Гүйцэтгээгүй төлбөр тооцооны баримт бичиг байгаа нь банкны дансны гэрээг цуцлах, банкны дансыг нээлттэй дансны бүртгэлийн дэвтэрээс хасахад саад болохгүй.

Байгууллага нь татварын алба, төсвийн гадуурх сангийн эрх бүхий байгууллагад бүртгүүлэхдээ төлбөр тооцооны болон бусад банкны данс нээхэд шаардлагатай гэрчилгээ, холбогдох бүртгэлийн гэрчилгээ олгоно. Татвар төлөгчид данс нээлгэсэн, хаасан өдрөөс хойш 5 хоногийн дотор бүртгэлтэй байгаа татварын албанд мэдэгдэх ёстой, эс тэгвээс торгууль ногдуулна.

Хуульд заасны дагуу хуулийн этгээдийн хооронд, түүнчлэн хувиараа бизнес эрхлэгчдийн хоорондын төлбөр тооцоог бэлэн бус хэлбэрээр хийдэг. Эдгээр хүмүүсийн хоорондын төлбөр тооцоог мөн бэлнээр хийдэг боловч хязгаарлагдмал хэмжээгээр хийдэг. Бэлэн бус төлбөр тооцоог бизнес эрхлэгчид зохих данс нээлгэсэн банкууд, бусад зээлийн байгууллагуудаар дамжуулан хийдэг.

ОХУ-ын одоогийн хууль тогтоомжийн дагуу байгууллагууд нэг банк болон хэд хэдэн банкинд нэг буюу хэд хэдэн данс нээх эрхтэй. Байгууллага нь арилжааны банкуудад дараахь данс нээлгэх боломжтой.

1) тооцооны дансуудБайгууллагын захиалгаар урсгал төлбөр хийх, бэлэн мөнгөний баримтыг хаягаар нь шилжүүлэхэд зориулагдсан. Төлбөр тооцооны дансыг байгууллагууд бүтээгдэхүүн (ажил, үйлчилгээ) борлуулснаас олсон орлогыг тооцох, үйл ажиллагааны бус гүйлгээний орлого, авсан зээлийн хэмжээ, бусад орлого, ханган нийлүүлэгчид, төсөв, ажилчид, ажилчидтай тооцоо хийх зэрэгт ашигладаг. Хэрэглээний санд орсон цалин, бусад төлбөр, банкнаас авсан зээл, түүний хүүгийн төлбөр, түүнчлэн хуулийн этгээдийн данснаас мөнгө цуглуулах шийдвэр гаргах эрх бүхий шүүхийн болон бусад байгууллагын шийдвэрээр төлөх төлбөр. маргаангүй байдлаар (татвар, гаалийн байгууллага).

Арилжааны банкнаас байгууллагын нээлгэсэн тооцооны дансны тоог хуулиар хязгаарлаагүй. Гэсэн хэдий ч, хэрэв байгууллага нь төсөвт төлөх өртэй бол өөрийн үзэмжээр энэ байгууллагын бусад банкнаас хүлээн авсан бүх дүнг хуримтлуулах нэг дансыг (өрийн данс гэж нэрлэдэг) сонгох ёстой.

Харилцах данс нээлгэхийн тулд татварын албанд бүртгүүлэхдээ тухайн байгууллага, түүнчлэн ОХУ-ын Тэтгэврийн сангийн эрх бүхий байгууллагын хүсэлтээр олгосон татварын албанаас зөвшөөрөл авах шаардлагатай;

2) харилцах дансхараат этгээд гэх мэт хуулийн этгээд биш ашгийн бус байгууллага, арилжааны байгууллагуудад нээлттэй. Харилцах дансны гүйлгээний жагсаалт хязгаарлагдмал бөгөөд зөвхөн батлагдсан төсвийн дагуу хөрөнгийг захиран зарцуулах боломжтой. Дүрмээр бол бэлэн мөнгө нь хөдөлмөрийн хөлс, бусад төрлийн цалин хөлс, аялалын зардал, түүнчлэн салбарын эдийн засгийн үйл ажиллагаатай холбоотой зорилгоор харилцах данснаас олгодог. Урсгал дансны хэлбэрийг тухайн салбарын тухай журамд заасан эрх мэдэл, одоогийн хууль тогтоомжийн дагуу төсөв, улсын төсвийн бус сангийн өмнө хүлээсэн үүргээ үндэслэн тогтооно. Олон нийтийн байгууллага, буяны сан болон аж ахуйн үйл ажиллагаанд шууд оролцдоггүй бусад байгууллагад харилцах данс нээлгэдэг;

3) тусгай дансуудхөрөнгийг хатуу зориулалтын дагуу хадгалахад ашигладаг;

4) валютын дансуудгадаад валютаар төлбөр тооцоо хийх зориулалттай. Эдгээр дансыг ОХУ-ын Төв банкнаас гадаад валютын гүйлгээ хийх зөвшөөрөлтэй арилжааны банкуудад нээдэг. Чөлөөт хөрвөх валютаар данс нээх боломжтой бөгөөд валютын төрөл тус бүрээр тусдаа данс нээж болно.

Валютын данс нээлгэхийн тулд харилцах данс нээлгэхтэй ижил баримт бичгийг банкинд өгдөг; харин тухайн байгууллагын харилцах данстай банкинд гадаад валютын данс нээлгэсэн бол гадаад валютын данс нээлгэх нэг өргөдөл хангалттай;

5) төсвийн дансихэвчлэн төсвөөс мөнгө авдаг байгууллагуудтай бөгөөд эдгээр сангууд нь тодорхой зориулалттай байх ёстой;

6) хадгаламжийн данстодорхой хугацаанд тодорхой хувиар түр чөлөөлөх бэлэн мөнгөний зардлаар банкинд хадгаламж байршуулдаг байгууллагуудад нээлттэй. Хуулийн этгээдийн хадгаламжийн дансанд мөнгө бүрдүүлэх нь дүрмээр бол тэдгээрийн төлбөр тооцооны (гүйслийн) данснаас харгалзах дүнг шилжүүлэх замаар хийгддэг;

7) түр зуурын харилцах дансБайгууллагыг үүсгэн байгуулагчдын анхны оруулсан хувь нэмрийг дүрмийн санд (хувьцаа) шилжүүлэх үйл ажиллагаа эрхэлдэг байгууллага, хувьцааг захиалахад оролцсон хүмүүс.

Бизнес эрхлэгчид бүртгүүлсэн газартаа аль ч банкинд эсвэл бүртгүүлсэн газраасаа бусад банкинд данс нээлгэх эрхтэй. Нягтлан бодох бүртгэлийн багцыг тухайн байгууллага өөрөө шийдэж буй ажлуудаас нь хамаарч тодорхойлдог.

Данс нээлгэх журам нь үндсэн ялгаагүй бөгөөд байгууллагын сонгосон банкинд дараахь баримт бичгийг ирүүлэхэд хүргэдэг.

· байгууллагын дарга, ерөнхий нягтлан бодогч гарын үсэг зурсан данс нээлгэх өргөдөл. Тухайн мужид ерөнхий нягтлан бодогчийн албан тушаал байхгүй тохиолдолд өргөдөлд зөвхөн байгууллагын дарга гарын үсэг зурж болно;

үүсгэн байгуулах баримт бичгийн нотариатаар баталгаажуулсан хуулбар;

байгууллагын улсын бүртгэлийн гэрчилгээ;

байгууллагын татварын албанд бүртгүүлсэнийг баталгаажуулсан баримт бичиг;

оХУ-ын Тэтгэврийн санд бүртгүүлсэнийг баталгаажуулсан баримт бичиг;

улсын статистикийн байгууллагад бүртгүүлсэн гэрчилгээ;

· байгууллагын дарга нарын гарын үсгийн дээж, тамганы дардас бүхий нотариатаар баталгаажуулсан карт, эсхүл тогтоосон журмаар баталгаажуулсан байх;

· гэрчилгээ - данс нээх зөвшөөрөл, татварын алба, ОХУ-ын Тэтгэврийн сангийн эрх бүхий байгууллагаас олгосон.

Гарын үсгийн дээжийн картыг банкинд хоёр хувь хүргүүлнэ. Анхны гарын үсэг зурах эрх нь данс нээлгэсэн байгууллагын дарга, түүнчлэн даргын эрх олгосон албан тушаалтанд хамаарна. Хоёрдахь гарын үсэг зурах эрх - ерөнхий нягтлан бодогч, эрх бүхий хүмүүст. Эхний гарын үсэг зурах эрхийг байгууллагын ерөнхий нягтлан бодогч эсвэл хоёр дахь гарын үсэг зурах эрхтэй бусад хүмүүст олгох боломжгүй.

Дансан дээр нэгээс доошгүй гарын үсгийг сольж, нэмсэн тохиолдолд гарын үсгийн загвар бүхий шинэ картыг банкинд өгнө. Хэрэв шинэ картанд байгууллагын дарга, ерөнхий нягтлан бодогчийн гарын үсэг ижил хэвээр байвал нэмэлт нотариатаар баталгаажуулах шаардлагагүй. Энэ тохиолдолд банкны ерөнхий нягтлан бодогч эсвэл түүний орлогчийн зөвшөөрлийн гарын үсэг нь картанд гарын үсэг зурсан дарга, ерөнхий нягтлан бодогчийн гарын үсгийг солих карт дээрх гарын үсгийн дээжийг шалгасны дараа хангалттай юм.

Банкны данс, хадгаламжийн данс, зээлийн байгууллага нээлгэх, хаах ажлыг зохион байгуулахдаа захиргааны актаар банкны ажилтны дундаас харилцагчийн данс нээлгэх, хаах талаар харилцагчидтай ажиллах үүрэг бүхий албан тушаалтныг томилж, тэдэнд тохирсон зохицуулалтыг тогтооно. гарын үсэгтэй танилцах ёстой эрх, үүрэг.

Банк нь банкны дүрмийг агуулсан дотоод баримт бичгийг хүлээн авдаг бөгөөд үүнд заасны дагуу дараахь зүйлийг тогтоодог.

• банкны данс нээлгэх, хаах чиглэлээр чадамжийн банкны бүтцийн хэлтэс хоорондын хуваарилалт;
• нээлттэй харилцагчийн дансны бүртгэлийн дэвтэр хөтлөх, хадгалах журам;
• хуулийн этгээд, түүний байнгын удирдлагын байгууллага, хуулийн этгээдийн нэрийн өмнөөс итгэмжлэлгүйгээр үйл ажиллагаа явуулах эрхтэй өөр байгууллага, этгээдийн байршилд байгаа эсэхийг тогтоох журам;
• банкны данс нээх, хаах журам;
• банкны данс нээх, хаахдаа ашигласан баримт бичгийг зээлийн байгууллага бэлтгэх журам;
• үйлчлүүлэгчийн ирүүлсэн баримт бичгийн хуулбарыг зээлийн байгууллагаас бэлтгэх, баталгаажуулах журам;
• үйлчлүүлэгчээс (түүний төлөөлөгч) баримт бичгийг хүлээн авснаас хойш банкны дансны дугаарыг үйлчлүүлэгчид мэдэгдэх хүртэл баримт бичгийн урсгалын дүрэм;
• Банк нь татвар төлөгчид төлбөр тооцооны (одоогийн) данс нээлгэсэн тухай татварын албанд нэн даруй мэдэгдэх ёстой тул банкны данс нээлгэх (хаах) тухай мэдэгдлийг татварын албанд бэлтгэх, илгээх ажлыг зохион байгуулах журам. Урлагийн дагуу. ОХУ-ын Татварын хуулийн 86-д татварын албанд мэдэгдэх тав хоногийн хугацааг заасан байдаг. Энэ дүрмийг дагаж мөрдөөгүй тохиолдолд банкууд Урлагийн дагуу хариуцлага хүлээнэ. ОХУ-ын Татварын хуулийн 132;
• банкны дансны дугаарыг өөрчлөх журам;
• банкны данс нээлгэх бичиг баримтыг хүлээн авах журам;
• карт гаргах журам;
• харилцагчдад банкны дансны дэлгэрэнгүй мэдээллийг мэдэгдэх журам;
• банкны данс нээх, хөтлөх, хаах үед хүлээн авсан баримт бичгийг (цахим хэлбэрээр оруулаад) бүртгэх, хадгалах журам;
• хуулийн хэрэг үүсгэх журам;
• үйлчлүүлэгчийн хууль ёсны хэрэгт хандах журам;
• хуулийн хэргийг зээлийн байгууллагын хэлтэст шилжүүлэх журам, хэрэв аж ахуйн нэгжийн салбар, хэлтэс нь өөрийн байршилд төлбөр тооцооны дэд данс нээлгэсэн бол картуудыг толгой компаниар баталгаажуулсан байх шаардлагатай. Энэ тохиолдолд картуудыг нэгж үүсгэх тушаал, энэ дэд дансанд хийхийг зөвшөөрсөн үйлдлүүдийг харуулсан мэдэгдэл дагалдуулна;
• хэрэглэгчийн мэдээллийг шинэчлэх давтамж;
• банкны данс нээх, хаахтай холбогдсон бусад зохицуулалт.

Оршин суугч хуулийн этгээдийн банкинд харилцах данс нээлгэх журамд дараахь баримт бичгийг банкинд ирүүлнэ.

а) хуулийн этгээдийн улсын бүртгэлийн гэрчилгээ;

б) хуулийн этгээдийн үүсгэн байгуулах баримт бичиг. Эдгээр баримт бичиг нь хуулийн этгээд юм:

• оХУ-ын Засгийн газраас баталсан үлгэрчилсэн дүрмийн үндсэн дээр үйл ажиллагаа явуулах;
• оХУ-ын Засгийн газраас баталсан холбогдох төрөл, хэлбэрийн байгууллага, байгууллагуудын талаархи үлгэрчилсэн дүрэм, тэдгээрийн үндсэн дээр боловсруулсан дүрмийн үндсэн дээр ажиллах; жишиг заалт, дүрмийн үндсэн дээр үйл ажиллагаа явуулдаг.

в) хэрэв эдгээр тусгай зөвшөөрөл (зөвшөөрөл) нь үйлчлүүлэгчийн эрх зүйн чадамжтай шууд холбоотой бол ОХУ-ын хууль тогтоомжид заасан журмын дагуу хуулийн этгээдэд тусгай зөвшөөрөл олгох үйл ажиллагаа эрхлэх эрхээр олгосон тусгай зөвшөөрөл (зөвшөөрөл). зохих төрлийн банкны дансны гэрээ байгуулах;

г) гарын үсэг, тамга тэмдгийн дээж бүхий карт;

д) картанд заасан хүмүүсийн банкны дансанд байгаа хөрөнгийг захиран зарцуулах эрхийг баталгаажуулсан баримт бичиг; гэрээнд гарын үсэг зурсан гарын үсгийн аналогийг ашиглан дансанд байгаа хөрөнгийг захиран зарцуулах эрхийг баталгаажуулахыг заасан тохиолдолд гараар бичсэн гарын үсгийн аналогийг ашиглах эрх бүхий хүмүүсийн бүрэн эрхийг баталгаажуулсан баримт бичиг;

е) хуулийн этгээдийн дангаар гүйцэтгэх байгууллагын бүрэн эрхийг баталгаажуулсан баримт бичиг;

ж) татварын албанд бүртгүүлсэн тухай гэрчилгээ.

Картыг бичгийн машин эсвэл электрон компьютер ашиглан хар үсгээр эсвэл хар, хөх, ягаан өнгийн оо (бэх) бүхий үзэг ашиглан бөглөнө. Картын талбарыг бөглөхдөө факсын гарын үсгийг ашиглахыг хориглоно.

Картын хуулбарыг банкны ерөнхий нягтлан бодогч (түүний орлогч) эсвэл банкны захиргааны актаар картыг бүрдүүлэх эрх олгосон банкны ажилтны гарын үсгээр баталгаажуулсан байх ёстой. Банкны нэг үйл ажиллагааны ажилтан хэд хэдэн харилцагчийн дансанд үйлчилгээ үзүүлж байгаа бөгөөд гарын үсэг зурах эрхтэй хүмүүсийн жагсаалт давхцаж байгаа тохиолдолд банк данс бүрт карт олгохыг шаардахгүй байх эрхтэй.

Эхний болон хоёр дахь гарын үсэг зурах эрхтэй хүмүүсийн гараар бичсэн гарын үсгийн жинхэнэ эсэхийг нотариатаар баталгаажуулж болно. Эрх бүхий этгээдийг байлцуулан гарын үсгийн үнэн зөвийг нотариатаар баталгаажуулахгүйгээр картыг дараахь дарааллаар гаргаж болно.

• эрх бүхий этгээд нь ирүүлсэн иргэний үнэмлэхийн үндсэн дээр картанд заасан хүмүүсийн биеийн байцаалтыг тогтооно. Эрх бүхий этгээд нь үйлчлүүлэгчийн үүсгэн байгуулах баримт бичиг, түүнчлэн тухайн хүнд зохих эрх мэдэл олгох тухай баримт бичгийг судалсны үндсэн дээр картанд заасан хүмүүсийн бүрэн эрхийг тогтоодог;
• картанд заасан хүмүүс эрх бүхий этгээдийг байлцуулан картын харгалзах талбарт гарын үсгээ зурна. Хоосон мөрүүдийг зураасаар дүүргэсэн байна. Эрх бүхий этгээдийг байлцуулан дээрх хүмүүсийн гарын үсгийг баталгаажуулахын тулд банкны байранд "Гарын үсгийн жинхэнэ эсэхийг баталгаажуулсан гэрчилгээний бичээс хийх газар" талбарыг бөглөнө.

Карт нь банкны дансны гэрээг цуцлах, данс хаах эсвэл шинэ картаар солигдох хүртэл хүчинтэй байна. Үйлчлүүлэгчийн банкны данс бүрийн хувьд банк нь хуулийн хэрэг үүсгэдэг.

Хуулийн хэрэгт дараахь баримт бичгийг тусгасан болно.

• харилцагч (түүний төлөөлөгч) банкинд данс нээлгэхдээ ирүүлсэн баримт бичиг, түүнчлэн заасан мэдээлэл өөрчлөгдсөн тохиолдолд ирүүлсэн баримт бичиг;
• банкны дансны гэрээ (гэрээ), хадгаламжийн (хадгаламжийн) данс, эдгээр гэрээнд нэмэлт, өөрчлөлт оруулах, банк болон харилцагчийн хооронд банкны данс нээх, хөтлөх, хаах харилцааг тодорхойлсон бусад гэрээ;
• банкны данс нээх (хаах) тухай татварын албанд мессеж илгээсэн банктай холбоотой баримт бичиг;
• хугацаа нь дууссан картууд;
• банк болон харилцагчийн хооронд банкны данс нээх, хөтлөх, хаах тухай захидал харилцаа;
• банкинд данс нээлгэх, хөтлөх, хаах тухай харилцагч болон банк хоорондын харилцаатай холбоотой бусад баримт бичиг.

Банкинд үйл ажиллагааны эрсдэлийг бууруулахын тулд хууль ёсны хэрэг тус бүрээр банкны аюулгүй байдлын алба, хуулийн үйлчилгээний дүгнэлтийг өгдөг. Үүний дараа л харилцагчтай банкны дансны гэрээ байгуулж, банкны дарга нь нягтлан бодох бүртгэлийн хэлтэст данс нээлгэх тушаал өгдөг.

Банкнаас нээсэн данс бүрийг бүртгэлийн дэвтэрт бүртгэнэ. Зохион байгуулалт, эрх зүйн онцлог, өмчийн хэлбэрийн хүрээнд балансын дансны нэр томъёоны дагуу явагдана.

Банкны данс нээлгэж дууссаны дараа банкны дансыг нээлттэй дансны бүртгэлийн дэвтэрт данс нээлгэсэн тухай бичилт бүхий данс нээнэ.

Банкны данс нээлгэсэн тухай бичилтийг холбогдох гэрээ байгуулагдсан өдрийн дараагийн ажлын өдрөөс хэтрэхгүй хугацаанд нээлттэй дансны бүртгэлийн дэвтэрт оруулах ёстой.

Банкны дансыг хаах үндэслэл нь ОХУ-ын хууль тогтоомжид заасан журмаар банкны дансны гэрээг цуцлах явдал юм.

Урлагийн 1.1-д заасны дагуу. ОХУ-ын Иргэний хуулийн 859-р зүйл, хэрэв гэрээнд өөрөөр заагаагүй бол хоёр жилийн хугацаанд үйлчлүүлэгчийн дансанд мөнгө байхгүй, энэ дансны үйл ажиллагаа хоёр жилийн хугацаанд байхгүй бол банк нь мэдэгдэл өгөх замаар банкны дансны гэрээг гүйцэтгэхээс татгалзах эрхтэй. үйлчлүүлэгч бичгээр. Хэрэв энэ хугацаанд харилцагчийн дансанд мөнгө орж ирээгүй бол банк ийм анхааруулга илгээсэн өдрөөс хойш хоёр сарын дараа гэрээг цуцалсан гэж үзнэ.

Банкны дансыг хаах нь нээлттэй дансны бүртгэлийн дэвтэрт холбогдох банкны дансыг хаах тухай бичилт хийх замаар хийгддэг.

Банкны дансыг хаах тухай тэмдэглэлийг ОХУ-ын хууль тогтоомжид өөрөөр заагаагүй бол холбогдох гэрээг цуцалсан өдрөөс хойш ажлын өдрөөс хэтрэхгүй хугацаанд нээлттэй дансны бүртгэлийн дэвтэрт хийх ёстой. Үйлчлүүлэгч дансны дугаарыг өөрчилсөн тохиолдолд дансны бүртгэлийн дэвтэрт зохих өөрчлөлтийг хийж, дансны дугаар өөрчлөгдсөн тухай мэдэгдлийг харилцагчийн оршин суугаа газрын татварын албанд хүргүүлнэ.

Суурин үйлчлүүлэгчдийн дансыг ОХУ-ын мөнгөн тэмдэгтээр хөтлөх журмыг дараахь байдлаар тодорхойлно.

• харилцагчийн данснаас төлбөрийг банкууд эзэмшигчдийнхээ тушаалаар тогтоосон төлбөрийн дарааллаар, дансны үлдэгдлийн хүрээнд хийх ёстой;
• Үйлчлүүлэгчийн захиалгагүйгээр дансанд байгаа мөнгийг шүүхийн шийдвэрээр, түүнчлэн хуульд заасан эсвэл банк, үйлчлүүлэгчийн хооронд байгуулсан гэрээнд заасан тохиолдолд данснаас хасахыг зөвшөөрдөг;
• банк нь үйлчлүүлэгчийн хөрөнгийг ашиглах чиглэлийг тодорхойлох, хянах, хууль болон гэрээнд заагаагүй хөрөнгийг захиран зарцуулах эрхэд хязгаарлалт тогтоох эрхгүй.

Үйлчлүүлэгчийн данснаас мөнгө гаргахдаа төлбөрийн дарааллыг дагаж мөрдөх шаардлагатай (ОХУ-ын Иргэний хуулийн 45-р бүлэг, 855-р зүйл), тухайлбал:

• Хэрэв дансанд дансанд тавигдсан бүх шаардлагыг хангахад хангалттай хэмжээний мөнгө байгаа бол эдгээр мөнгийг харилцагчийн захиалга болон дебит хийх бусад баримт бичгийг хүлээн авсан дарааллаар данснаас хасна (хуанлийн тэргүүлэх чиглэл). , хуульд өөрөөр заагаагүй бол;
• Хэрэв дансанд байгаа мөнгө нь түүний эсрэг тавьсан бүх нэхэмжлэлийг хангахад хүрэлцэхгүй бол дараахь дарааллаар данснаас хасна.
• юуны түрүүнд амь нас, эрүүл мэндэд учирсан хохирлыг нөхөн төлүүлэх, түүнчлэн тэтгэлэг нөхөн төлүүлэх нэхэмжлэлийг хангахын тулд данснаас мөнгө шилжүүлэх, олгох тухай гүйцэтгэх баримт бичгийн дагуу хасалт хийдэг;
• хоёрдугаарт, хөдөлмөрийн гэрээгээр, түүний дотор гэрээгээр ажиллаж байгаа хүмүүстэй ажлаас халагдсаны тэтгэмж, цалингийн төлбөрийг төлөхөд зориулж мөнгө шилжүүлэх, олгох тухай гүйцэтгэх баримт бичгийн дагуу хасалтыг хийдэг. зохиогчийн гэрээ;
• Гуравдугаарт, хөдөлмөрийн гэрээ (гэрээ) -ээр ажиллаж байгаа хүмүүстэй цалин хөлс, түүнчлэн ОХУ-ын Тэтгэврийн санд оруулсан шимтгэлийг шилжүүлэх, олгохыг заасан төлбөрийн баримт бичгийн дагуу хасалт хийдэг. , ОХУ-ын Нийгмийн даатгалын сан, заавал эмнэлгийн даатгал;
• дөрөв дэх дараалалд төсвийн болон төсвөөс гадуурх санд төлөх төлбөрийг тусгасан төлбөрийн баримт бичгийн дагуу хасалт хийх бөгөөд гурав дахь дараалалд суутгал хийхгүй;
• тавдугаарт, бусад мөнгөн нэхэмжлэлийг хангах тухай гүйцэтгэх баримт бичгийн дагуу хасалт хийдэг;
• зургадугаарт, бусад төлбөрийн баримт бичгийг хуанлийн тэргүүлэх дарааллаар хасна.

Нэг дараалалтай холбоотой нэхэмжлэлийн данснаас мөнгө хасалтыг баримт бичиг хүлээн авах хуанлийн дарааллын дагуу хийдэг.

Нэг дараалалтай холбоотой нэхэмжлэлийн данснаас мөнгө хасалтыг баримт бичгийг хүлээн авах хуанлийн дарааллаар хийдэг.

Үйлчлүүлэгчийн харилцах дансанд мөнгө байхгүй (дутмаг) тохиолдолд төлбөр хийх журам дараах байдалтай байна. Хэрэв банкны дансны гэрээ (түүний нэмэлт гэрээ) нь дансанд "овердрафт"-ыг заагаагүй бол төлбөрийн үлдэгдлийн хүрээнд нэн тэргүүнд төлнө. Үүний дагуу харилцагчийн дансанд мөнгө байхгүй тохиолдолд харилцах дансанд орж ирсэн төлбөрийн баримтыг 90902 "Хугацаандаа төлөөгүй тооцооны баримт" дансны дансны 2-р кабинетийн дансанд байршуулж, дараах хаягаар байршуулна.

• Dt 90902 "Төлбөрийн баримт бичгийг хугацаанд нь төлөөгүй"
• Кт 99999 "Давхар бичилт хийсэн тохиолдолд балансын гадуурх идэвхтэй данстай харилцах данс".

Үйлчлүүлэгчийн дансанд мөнгө хүлээн авсны дараа 2-р файлын кабинетаас баримт бичгийн төлбөрийг төлбөрийн дараалал, хуанлийн дарааллын дагуу гүйцэтгэдэг. Энэ тохиолдолд төлсөн дүнг 90902 "Төлбөр тооцооны баримтыг хугацаанд нь төлөөгүй" дансны дебитээс: Дт 99999 "Давхар бичилт бүхий идэвхтэй балансын гадуурх данстай харилцах данс" Кт 90902 "Төлбөр тооцооны баримт бичгийг төлөөгүй." Цагтаа".

Баримт бичгийг 2-р шүүгээнд хэсэгчлэн төлсөн тохиолдолд бүрэн төлж барагдуулах мөнгө дутмаг байвал хэсэгчилсэн төлбөр хийсэн өдөр дурсгалын төлбөрийн даалгаврыг боловсруулдаг. Үйлчлүүлэгчдийн төлбөрийн даалгаврыг гүйцэтгэхдээ харилцагчийн данснаас мөнгө гаргах цаг тухайд нь ажиглах шаардлагатай.

Ажлын цагаар хүлээн авсан бэлэн мөнгөний тооцооны баримт бичгийг дараагийн ажлын өдөр, боломжтой бол банкны дансны гэрээ эсвэл төлбөрийн баримт бичигт өөрөөр заагаагүй бол тухайн өдөр (жишээлбэл, төлбөр шилжүүлэх огноог дараахь байдлаар тогтооно) төлбөрийн баримт).

Хугацаа нь хийгээгүй (дараагийн ажлын өдөр) эсвэл данснаас буруу хассан тохиолдолд үйлчлүүлэгч ОХУ-ын Банкны дахин санхүүжилтийн хүүгээр эдгээр хөрөнгийн дүнгийн хүүг банкнаас шаардах эрхтэй. Банкны харилцагчийн бүх хувийн данснаас дансны хуулгаа цаг тухайд нь хийгээгүй буюу буруу оруулсан тохиолдолд ижил төрлийн торгууль ногдуулдаг бөгөөд энэ нь хуульд заасан журмаар, хугацаанд үйлчлүүлэгчдэд цаасан дээр өгөх ёстой. гарын үсэг, тамга тэмдэг.

Хуулга гаргах журамд өөрчлөлт оруулахыг зөвхөн данс эзэмшигчийн хүсэлтээр зөвшөөрч болно. Жил бүрийн 1-р сарын 1-ний өдрөөс эхлэн бүх үйлчлүүлэгчдийн хувийн дансны үлдэгдлийг баталгаажуулах ёстой. Төлбөр тооцооны (гүйслийн) дансны үлдэгдлийг баталгаажуулахыг үйлчлүүлэгчид дарга, ерөнхий нягтлан бодогч (гарын үсэг, тамганы картанд заасан нэг ба хоёр дахь этгээд) гарын үсэг зурсан бичгээр банкинд ирүүлнэ.